江南时报讯 为加强外汇业务内部控制管理，构建外汇业务内控管理体系，保障外汇业务健康、持续发展，盐城农商银行紧紧围绕底线思维，以全面风控管理和措施为依托，以岗位制约防控为基础，旨在建立和完善权责清晰、流程规范、措施有力的外汇风控机制，提高预防能力。

　　明确主体责任，完善制度建设。该行根据现有的外汇业务规章制度并结合实际，制定29条相关的外汇政策，全面涵盖该行外汇业务的各个方面，主要包括管理检查、国际收支、经常项目、科技管理、内控评价和资本项目等。同时该行明确对员工的禁止性规定，成立员工违规行为记分管理领导小组，领导小组下设办公室，由合规管理部牵头，负责违规行为记分管理工作，对差错类违规行为进行经济处罚。针对该行常见的外汇业务操作流程，根据《银行办理结售汇业务管理办法》、国家外汇管理局印发的《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》通知等法律法规及相关规定，制定《江苏盐城农村商业银行股份有限公司结售汇综合头寸管理规定》，对结售汇业务的使用和管理进行细化，对结售汇的申报和核定要求明确操作流程，并规定该行综合头寸归口管理部门为计划财务部，日常处理部门为公司金融事业部。

　　加强风险识别，提升工作质效。该行在各项业务操作中建立完整的经办、复核及授权流程，有人员变动及时跟班学习，做好帮传带工作，避免发生人员交接不清影响执行外汇管理政策的情况。该行明确指定专门机构专人负责反洗钱工作，严格履行客户身份识别义务，对于大额交易和可疑交易及时报告。同时该行定期组织从业人员开展反洗钱政策学习和培训活动，召开反洗钱领导小组会议，紧抓反洗钱工作不松懈；在办理外商直接投资、境外直接投资登记业务前，开展尽职调查，聚焦重点事项，确保能够充分了解客户情况及经营状况。对于高风险客户，通过查询监管部门公布的企业负面信息、人民银行和外汇管理局对企业的分类等级以及行内对客户的反洗钱风险等级等措施，判断客户的风险等级，为后续业务办理时的审核尺度和措施提供依据。

　　提供科技支撑，强化内部监督。该行国际业务操作系统主要为省联社统一开发的国际结算业务核心系统，这类系统主要为省联社科技部门开发维护，目前从未发生过重大系统事故，能够保障外汇业务的正常运行，同时国结系统内嵌的反洗钱模块，可供业务人员及时监测外汇业务风险，严格把控风险的及时性。该行审计部、合规管理部和外汇业务部门根据分工协调配合，构建覆盖各级机构、各个外汇产品、各个外汇业务流程的监督检查体系，审计部每年对该行国际业务部各类外汇业务实施审计监督，提出整改意见，保证整改措施落实到位；审计内容主要为外汇反洗钱工作及常规外汇业务内容，分级明确内控监督工作内容并进行全面审计，对于业务控制为导向的，交由内控监督岗位完成，对于综合性较强的风险导向型审计，该行组织专门的内控人员进行专项审计，且实行审计人员重大利益回避管理，采取交叉检查等方式，提高内部审计的客观和公正性。

　　下一阶段，盐城农商银行将持续贯彻落实监管要求，将外汇内控管理贯穿于日常工作之中，进一步提升该行的外汇内控管理机制，为盐城地区外汇市场金融秩序的稳定贡献力量。

　　(徐俊 刘书江)